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中小企业智能财税实务

  • ISBN:  978-7-200-21083-5
  • 作者:  赵美秀，张必妹，黄莉娟
  • 定价:  ￥49.80
  • 版次:   第1版第1次
  • 适用专业:  财务会计类
  • 教材级别:  精品教材
  • 出版单位:  北京出版社
  • 出版/修订日期:  2026年8月

教材简介

本书打通传统财会理论教材与智能财税数字化实操内容壁垒，遵循“认知—方法—实践”编写逻辑，采用“理论奠基→案例解析→实操训练”分层架构，搭建中小企业全流程智能财税完整知识闭环，是贴合岗位需求的实战型职教教材。全书设置七大项目，完整覆盖企业开办账套初始化、电子发票智能归集与抵扣、日常及期末智能账务核算、增值税与企业所得税等全税种线上申报、薪酬社保个税一体化核算、财税风险自查等全业务链条。

本书适配高职会计、大数据与财务管理专业教学，也可供代账从业者、中小企业财务人员培训及自学使用。


项目一 企业开办与智能财税初始化

任务一 企业工商注册登记

任务二 企业银行存款账户开立

任务三 企业税务登记与税种核定

任务四 智能财税系统账套建立与配置

项目二 电子发票全生命周期智能管理

任务一 电子发票票种核定与资格申领

任务二 电子发票智能开具与交付

任务三 电子发票查验与智能归集

任务四 进项发票勾选认证与抵扣

项目三 智能账务处理实务（日常业务篇）

任务一 费用报销智能核算与凭证生成

任务二 采购与付款全流程智能账务处理

任务三 销售与收款全流程智能账务处理

任务四 固定资产全周期智能核算

项目四 智能账务处理实务（期末业务篇）

任务一 期末账项智能调整与核算

任务二 损益类科目自动结转与利润核算

任务三 标准财务报表智能生成与核对

项目五 智能税费计算与申报实务

任务一 增值税智能核算与线上申报

任务二 企业所得税智能核算与申报

任务三 附加税费与小税种综合申报

项目六 智能薪酬核算、社保公积金与个税申报实务

任务一 薪酬与社保公积金基础信息配置

任务二 智能薪酬核算与工资表生成

任务三 社保公积金智能申报与缴纳

任务四 个税智能计算与代扣代缴申报

项目七 智能财税风险防控

任务一 中小企业财税风险点识别与分类

任务二 财税风险分级应对与整改

任务三 财税合规常态化管理与自查

参考文献

  • 1-1.名称自主申报填写界面

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  • 1-2.企业银行存款账户开立注意事项

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  • 1-3.开业流程查询

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  • 1-4.账套配置的注意点

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  • 1-5.项目一【做中学 学中做】

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  • 1-6.项目一例题解析

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  • 2-1.电子发票的优势

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  • 2-2.智能开具的技术支撑

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  • 2-3.异常发票的主要类型与智能预警

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  • 2-4.任务场景（数电发票）

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  • 2-5.进项发票抵扣异常情形处置

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  • 2-6.项目二【做中学 学中做】

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  • 2-7.项目二例题解析

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  • 3-1.凭证生成与会计政策的结合

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  • 3-2.费用报销智能化处理的优势

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  • 3-3.智能凭证生成的过程

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  • 3-4.项目三【做中学 学中做】

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  • 3-5.项目三例题解析

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  • 4-1.账务差错的概念与类型

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  • 4-2.账务差错智能识别的关键技术

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  • 4-3.账务差错识别与更正的关键控制点

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  • 4-4.账务差错处理示例

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  • 4-5.财务报表生成与核对的关键控制点

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  • 4-6.项目四【做中学 学中做】

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  • 4-7.项目四例题解析

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  • 5-1.增值税申报注意事项

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  • 5-2.任务场景（统计报表）

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  • 5-3.小微企业所得税税收优惠

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  • 5-4.任务场景（财务报表）

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  • 5-5.印花税税收优惠

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  • 5-6.房产税税收优惠

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  • 5-7.城镇土地使用税税收优惠

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  • 5-8.任务场景（合同登记统计表）

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  • 5-9.消费税智能纳税申报

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  • 5-10.项目五【做中学 学中做】

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  • 5-11.项目五例题解析

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  • 6-1.任务场景（员工入职信息）

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  • 6-2.任务场景（工资薪金表）

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  • 6-3.智能申报的优势与风险防控

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  • 6-4.任务场景（员工入职离职信息）

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  • 6-5.任务场景（工资薪金表）

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  • 6-6.项目六【做中学 学中做】

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  • 6-7.项目六例题解析

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  • 7-1.电子会计凭证归档

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  • 7-2.项目七【做中学 学中做】

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  • 7-3.项目七例题解析

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  • 项目一测试题

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  • 项目二测试题

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  • 项目三测试题

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  • 项目四测试题

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  • 项目五测试题

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  • 项目六测试题

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  • 项目七测试题

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